固原市人民政府

市人民代表大會常務委員會：

受市人民政府委托，現就全市及市本級2022年預算上半年執行情況報告如下，請予審議。

今年以來，面對極為嚴峻復雜的形勢，全市財政系統全面貫徹落實習近平總書記“疫情要防住、經濟要穩住、發展要安全”的重要指示精神及自治區第十三次黨代會精神，主動作為、迎難而上，充分發揮財政逆周期調節作用，聚焦重點環節，推動經濟運行在合理區間。上半年，全市財政運行總體平穩，收支均實現“雙過半”目標任務，預算執行進度均高于全區平均水平，居于五市第一。

一、預算執行情況

（一）全市財政預算執行情況

⒈一般公共預算收支情況。全市地方一般公共預算收入9.02億元，扣除留抵退稅因素后同口徑增長7.5％（同比增長1.74％），完成年度預算的58.74％（其中：稅收收入5.62億元，同口徑增長33.21％，同比增長21.95％，占比62.35％；非稅收入3.39億元，同比下降20.17％）；支出145.96億元，同比增長3.18％，完成年度預算的58.1％。

具體情況詳見附表一、二。

2．政府性基金收支情況。全市政府性基金預算收入1.81億元，完成預算的12.37％，同比下降46.67％；支出5.75億元，完成變動預算的37.26％，同比增長9.97％。

具體情況詳見附表三、四。

（二）市本級財政預算執行情況

⒈一般公共預算收支情況。市本級地方一般公共預算收入2.42億元，扣除留抵退稅因素后同口徑下降21.8％（同比下降28.45％），完成年度預算的33.82％（其中：稅收收入1.66億元，同口徑下降7.89％，同比下降18.54％；非稅收入0.76億元，同比下降43.52％），下降的主要原因是稅收收入受落實新增減稅降費政策和上年清理補繳契稅一次性收入影響，非稅收入受上年從土地出讓收入計提教育和農田水利專項收入及處置國有資產一次性收入影響，造成一般公共預算收入減收。支出完成22.36億元，同比下降25.53％，完成變動預算的54.49％。

具體情況詳見附表五、六。

⒉政府性基金收支情況。市本級政府性基金收入0.33億元，同比下降88.37％，完成年度預算的2.77％，下降的主要原因是房地產投資下降、市場不景氣，上半年無國有存量土地掛牌出讓收入。支出4.43億元，同比增長2.73％，完成變動預算的36.81％。

具體情況詳見附表七、八。

3．政府債務化解情況。市本級2022年上半年通過預算安排、企事業單位自籌資金化解存量政府債務規模4.88億元，其中法定債務0.5億元，隱性債務4.38億元。與銀行積極對接，通過本金展期、降低利率等措施，減輕財政償債壓力。

二、市本級新增轉移支付資金及使用情況

（一）新增轉移支付資金情況

2022年上半年，自治區下達市本級一般公共預算轉移支付資金30.36億元，較上年增加2.26億元，其中：2021年提前下達轉移支付資金18.11億元，已全部列入年初預算；新增轉移支付資金12.25億元（一般性轉移支付資金9.05億元，專項轉移支付資金3.2億元）

（二）新增轉移支付資金使用情況

新增一般性轉移支付資金主要用于生態環境管理支出0.15億元，調整工資機制及相關社會保障繳費1.44億元，博物館科技館免費開放等0.17億元，政法經費保障支出0.67億元，教育支出0.18億元，機關事業單位基本養老保險支出0.35億元，就業補助及退役軍人安置相關經費0.38億元，城鄉居民基本醫療保險補助4.95億元，公共衛生服務及醫療機構能力提升等支出0.44億元，農林水及節能環保支出0.23億元，其他各項支出0.09億元。專項轉移支付資金主要用于招商引資獎勵經費0.02億元，社會保障服務兜底工程0.07億元，城市規劃建設管理獎補0.03億元，閩寧協作資金0.02億元，開發區績效獎勵支出0.1億元，促進城市及農村消費支出0.16億元，自然災害防治體系建設補助資金0.05億元，民貿民品貸款中央貼息0.17億元，精神衛生福利設施0.07億元，大氣污染防治專項資金（北方地區冬季清潔取暖）項目2.4億元，其他專項支出0.11億元。

三、上半年財政運行分析

（一）全市地方一般公共預算收入實現雙過半，但增幅逐步收窄。上半年，全市地方一般公共預算收入完成年度預算的58.74％，前四個月增幅均保持兩位數增長，分別為13.84％、47.4％、20.14％、13.77％，5—6月增幅逐步收窄，分別為3.18％和1.74％。

1．稅收收入增幅持續穩定，支撐作用顯著。上半年，全市稅收收入扣除留抵退稅因素后，同口徑增長32.03％。分產業行業來看，第二產業量價齊增，銷售收入大幅增長，對稅收貢獻度大；分稅種來看，主要稅種持續保持較高增長，企業所得稅同比增長141.15％、增值稅同比增長6.17％；城市維護建設稅、房產稅、城鎮土地使用稅增幅分別為10.73％、43.45％、22.72％。分縣（區）來看，彭陽縣受王洼煤業緩征稅款及煤炭價格上漲影響，稅收收入同比增長214.71％，拉動全市稅收增幅較高；隆德縣稅收收入受清收歷年耕地占用稅影響同比增長34.2％；市本級和其他縣（區）受落實退稅減稅政策影響，同比增幅均為負增長。

2．非稅收入增收潛力有限，拉低收入增長。今年以來，全市各級財政千方百計組織非稅收入，積極挖潛增長，但受上年一次性非稅收入影響，全市非稅收入從4月開始，降幅擴大，4—6月份增幅分別為－7.62％、－23.91％、－20.71％。分地區來看，西吉縣繳納一次性罰沒收入3805萬元，同比增長144.55％；原州區繳納一次性其他收入546萬元，同比增長51.98％；彭陽縣受上年集中入庫國有資產有償使用等收入11718.95萬元影響，增幅為－52.65％；市本級非稅收入受上年從土地出讓收入計提教育和農田水利專項收入1610萬元及處置國有資產3927萬元一次性非稅收入影響，增幅－43.52％，拉低全市非稅收入增幅。從主要收入項目來看，國有資產有償使用收入占比較高。

（二）全市地方一般公共預算支出總體形勢較好，各項民生需求和重點支出得到保障。上半年，全市各級財政部門聚焦“六穩”“六?！币?，搶抓項目實施的黃金期，加快鄉村振興銜接資金、涉農整合資金和重點項目資金支付進度，全市地方一般公共預算支出同比增長3.18％，完成變動預算的58.1％，各項支出進度相對較快。一是持續優化支出結構，民生和重點領域保障有力。全市民生支出累計完成145.96億元，各項民生支出129.7億元，占一般公共預算支出比重88.87％，同比增長3.49％。二是落實常態化財政資金直達機制，推動財政資金聚力增效。截至6月底，中央下達全市直達資金60.46億元，已分配下達57.37億元，分配率94.89?。?，形成實際支出36.85億元，支出進度60.9％。三是主要項目支出增長較快。其中：教育支出增長6.29％、社會保障和就業支出增長18.37％、衛生健康支出增長2.84％、節能環保支出增長41.79％、農林水支出增長22.96％、住房保障支出增長38.6％。

（三）政府性基金收入形勢不容樂觀，完成年初預算目標任務難度大。1—6月份，全市政府性基金收入1.81億元，同比下降46.67％，完成年度預算的12.37％，主要是國有土地使用權出讓收入同比下降47.12％，僅完成1.77億元。其中，市本級2022年上半年土地出讓掛牌收入僅完成0.3億元；縣（區）除西吉縣完成1.39億元外，其他縣（區）均未完成預期目標。

四、存在的問題

（一）從收入趨勢來看，增幅收窄，持續增長難度大。受減稅降費政策擴圍、經濟下行壓力及一次性非稅收入影響，全市地方一般公共預算收入增幅難以保持持續增長態勢。

（二）從稅收來源來看，稅源單一，且波動性大。上半年，王洼煤業、鹽化工集團7戶企業稅收占比較高，加之煤炭、巖鹽的不可再生性，稅收極易出現較大波動；重點產業招商引資項目受建設期長、前期投資大等因素影響，目前對當地稅收拉動作用暫未顯現。

（三）從非稅收入來看，一次性收入占比較大。受近幾年各地區集中盤活存量資產處置收益影響，拉高非稅收入基數，目前隨著可處置的資產減少，當年非稅收入持續下降。

（四）從財政預算執行情況來看，收支矛盾突出。受落實減稅降費政策和新一輪疫情及經濟下行壓力等因素影響，當期地方財政收入短收，可用財力減少（主要是市本級土地出讓收入與上年同期相比減收3億元）；同時，落實疫情防控、穩經濟各項政策等剛性支出不斷加大，債務還本付息壓力大，收支矛盾突出，影響財政平穩運行。

四、下一步工作措施

（一）穩中求進，全力保持經濟運行在合理區間。當前全國正處于經濟恢復的關鍵時間點，全市各級財政部門要認真學習習近平總書記7月28日中央政治局會議精神和自治區上半年經濟形勢分析會議精神，把思想和行動統一到中央和自治區對經濟工作的決策部署上來，繼續保持上半年經濟穩中有進、進中向好的發展態勢，為黨的二十大召開營造良好環境。

（二）穩中向好，努力實現全年各項目標任務。全面貫徹落實自治區第十三次黨代會和市委五屆五次全會精神，按照“大抓發展、抓大發展、抓高質量發展”工作要求，繼續發揚“嚴細深實勤儉廉＋快”的工作作風，緊盯全年各項目標任務，加強財稅部門協作配合，收入方面要做到依法征收，應減盡減，應收盡收；支出方面要繼續落實好穩保促各項政策措施，加快財政直達資金等重點領域民生領域類資金支出進度，集中財力做好“六穩”“六?！惫ぷ?，為建設黃河流域生態保護和高質量發展先行區書寫固原畫卷。

（三）守好底線，確保全年財政收支平衡。堅決落實“發展要安全”的總體要求，積極盤活存量資金資產，統籌財力、調度好庫款，全力保障“三?！敝С?；大力壓減非急需非剛性支出，注重財政承受能力評估，將政府過緊日子落到實處，確保財政平穩運行，年度收支平衡。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

下半年，全市各級財政全面貫徹落實習近平總書記視察寧夏的重要指示批示精神和區、市黨委政府決策部署，在市委、市政府的正確領導下，在人大、政協的監督指導下，凝心聚力、擔當實干、勇毅前行，緊扣“三區建設”“四新任務”“五大戰略”，聚集“紅色固原、綠色發展、五新五特五優”，為建設黃河流域生態保護和高質量發展先行區、全面建設社會主義現代化美麗新寧夏作出固原貢獻。